Sezonul de înscriere deschisă este aici și, pe măsură ce oamenii își planifică bugetele pentru 2025, unii norocoși cu venituri mari ar putea lua în considerare supraalimentarea economiilor pentru pensii folosind o strategie rară, dar din ce în ce mai populară pentru 401(k)s sponsorizat de angajator.
„Mega-backdoor Roth” – o strategie în trei părți care le permite angajaților să-și direcționeze mai multe salarii în conturile de pensionare la locul de muncă decât limita obișnuită – le va permite lucrătorilor să investească până la 70.000 USD în 401(k) în 2025. În timp ce 401 (k) contribuțiile nu sunt legate de înscrierea deschisă, „Cred [this period] este un indicator bun pentru ca oamenii să evalueze modul în care economisesc”, a declarat Matthew Fleming, planificator financiar și consilier principal de avere la Vanguard, pentru MarketWatch.
Mega-ul din spate Roth rămâne o caracteristică rară în planurile 401(k), dar Jorie Johnson, consilier financiar la Financial Futures din New Jersey, a spus că peste 30% dintre clienții săi au acum planuri 401(k) ale companiei care oferă opțiunea. , în creștere semnificativă față de acum câțiva ani. Aproximativ jumătate dintre clienții ei care au acces la strategie o folosesc pentru a pune bani în plus pentru pensie, chiar dacă nu o limitează la 70.000 de dolari.
„Vedem mai multe companii 401(k) care îl oferă pentru că mai mulți oameni îl solicită”, a spus Johnson pentru MarketWatch. „Nu este greu pentru o companie să-l adauge”, deoarece majoritatea sistemelor majore de salarizare sunt capabile să se ocupe de asta, a adăugat ea, așa că „este un fruct atât de ușor ca HR să-l ofere ca beneficiu”.
1) Angajații maximizează contribuțiile permise în compania lor 401(k) – pe care IRS a anunțat recent că va fi de 23.500 USD pentru 2025, lucrătorii cu vârsta de 50 de ani și peste primind 7.500 USD în plus în contribuții de recuperare.
2) Ei direcționează o parte suplimentară din salariile lor să intre în 401(k) ca contributii dupa impozitare.
3) Ei convertesc imediat acele contribuții după impozitare în statutul Roth (ceea ce unele planuri vă permit să faceți automat), astfel încât să poată crește fără impozite și, eventual, să fie retrase fără impozite la pensie.
Este o modalitate pentru persoanele cu venituri mari – care câștigă prea mult pentru a fi eligibile pentru a-și spori contribuțiile de pensionare printr-un IRA Roth obișnuit (care este un cont individual, nu un plan de companie) – de a economisi până la 70.000 USD în 401 sponsorizat de angajator. (k) anul viitor, sau 77.500 USD pentru cei peste 50 de ani. Este destul de „mega”, într-adevăr.
„Este foarte frumos să obții o creștere fără taxe pe acești bani”, a spus Fleming.
Deși crește în popularitate, utilizarea acestei strategii rămâne rară din mai multe motive. Din partea angajatorului, doar o mică parte din planurile 401(k) oferă toate mecanismele pentru a face un Roth mega-backdoor: o opțiune Roth, capacitatea de a face contribuții după impozitare și capacitatea de a converti acești dolari într-un Roth. La Fidelity, doar 10% din planurile 401(k) le pot face pe toate trei, a remarcat Mike Shamrell, vicepreședinte pentru conducerea gândirii la Fidelity. „Nu este foarte răspândită”, a spus Shamrell pentru MarketWatch.
Din partea angajaților, majoritatea americanilor pur și simplu nu câștigă suficient pentru a contribui cu maxim 23.500 de dolari la 401(k). „Nu este ca și cum ai face ceva greșit; doar că asta este norma pentru mulți americani care lucrează”, a spus Shamrell. Pentru context, venitul mediu pentru toate gospodăriile din SUA a fost de 80.610 USD în 2023 și 119.400 USD pentru cuplurile căsătorite, potrivit Biroului de Recensământ.
Vezi de asemenea: Evitați „bomba cu ceas a impozitelor” 401(k) și IRA mergând all-in pe Roths, spune expertul
Cei care sunt capabili să-și maximizeze 401(k) pot alege să pună dolari suplimentari pentru pensionare într-un IRA tradițional sau Roth. Cu toate acestea, există o limită de contribuție anuală de 7.000 USD pentru IRA în 2025, iar persoanele care câștigă mai mult de 165.000 USD ca depuneri unici și 246.000 USD ca depuneri în comun în 2025 nu pot economisi într-un IRA Roth. Aici poate fi de folos strategia Roth mega-backdoor.
Johnson de la Financial Futures a spus că pentru clienții care se concentrează pe economisirea mai mult pentru pensie, „recomand să facă Roth mega-backdoor”, în timp ce cei care au obiective pe termen mai scurt ar putea fi mai bine serviți în alte moduri.
Economisii interesați ar trebui să ia în considerare dacă „ar putea exista priorități sau obiective concurente de avere” care ar putea beneficia de pe urma investiției acelor dolari după impozitare „într-un mod mai accesibil” decât un cont de pensie, a spus Fleming de la Vanguard. El a menționat, de asemenea, că persoanele cu averi nete foarte mari ar trebui să ia în considerare implicațiile fiscale ale creșterii patrimoniului lor pentru beneficiari prin conturi de pensionare și dacă acești dolari „pot fi mai bine folosiți pentru a ajuta la finanțarea diferitelor tipuri de vehicule fiduciare”.
Oamenii care și-au făcut calculele și sunt interesați de strategia Roth mega-backdoor își pot apela furnizorul de plan 401(k) și întreabă dacă planul le oferă. Un alt mod de a-l denumi este „contribuțiile după impozitare care pot fi convertite într-un Roth”.
Dacă sunteți eligibil, furnizorul planului va stabili deducerea din fiecare cec de plată care intră în 401(k) pentru a atinge maximul de 23.500 USD pentru 2025.
De asemenea, veți decide cât din salariu doriți să intrați în 401(k) ca contributii dupa impozitare. Amintiți-vă că suma de toate contribuțiile dvs. și egalitatea angajatorului dvs. anul viitor nu pot depăși 70.000 USD. De exemplu, dacă ați contribuit cu maxim 23.500 USD și egalitatea angajatorului dvs. a fost de încă 10.000 USD, ați putea aduce până la 36.500 USD în contribuții după impozitare la 401(k).
Johnson a spus că unii dintre clienții ei, care nu își permit să economisească mai mult din salariile lor obișnuite, își stabilesc bonusurile pentru a finanța planuri Roth mega-backdoor.
Furnizorul ar putea seta apoi contribuțiile după impozitare să se convertească automat în Roth (ca o „conversie în plan”) atunci când sunt depuse, astfel încât să nu plătiți impozite pentru niciun câștig. Fleming a spus că, de obicei, acești dolari după impozitare sunt investiți în orice este investit restul 401(k) – dar „nu există un set uniform de reguli”, așa că oamenii vor trebui să-și întrebe furnizorii cum funcționează planul lor specific. si actioneaza in consecinta. De exemplu, la Fidelity, unele planuri pot permite utilizatorilor să aleagă o anumită alocare pentru sursele Roth.
Alte planuri, în loc să facă conversii în plan, execută strategia Roth mega-backdoor prin mutarea acestor contribuții după impozitare din plan ca o transferare Roth IRA, a remarcat Fleming. „Trebuie să discutați cu furnizorul planului pentru a înțelege ce opțiuni sunt disponibile”, a spus el.
Persoanele cu conturi la Vanguard pot să-și urmărească banii conectându-se la 401(k) și analizând detaliile sursei, care arată cât se află în contribuțiile înainte de impozitare, contribuțiile Roth și – pentru persoanele care folosesc strategia Roth mega-backdoor – după -contribuții fiscale, a spus Fleming.
Mega-ul din spate Roth nu este simplu și „fiecare situație este unică”, a spus Shamrell. „Căutați sfatul unui profesionist fiscal este cel mai bun mod de a vă ajuta să înțelegeți potențialele impacturi fiscale ale strategiei dumneavoastră.”
